Аудиторов обяжут сообщать о незаконных сделках клиентов
Госдума в первом чтении одобрила законопроект, обязывающий аудиторов уведомлять уполномоченные органы о любых подозрениях в недобросовестности клиентов.
Изменения вносятся в закон о легализации доходов (отмывании денег). Поправки обязывают «индивидуальных аудиторов или аудиторские организации при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции могут быть осуществлены в целях финансирования терроризма или отмывания доходов, полученных преступным путем, уведомлять об этом федеральный орган исполнительной власти».
Аудитор должен сообщать в Росфинмониторинг обо всех сделках, которые покажутся ему недобросовестными. За непредоставление информации КоАП (ст. 15.27) предусмотрены штрафы до 400 000 руб. и наказание вплоть до приостановления деятельности организации.
Предполагается, что новая норма усилит противодействие коррупции и «обеспечит надлежащую правовую основу для реализации государственной политики в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении аудиторской деятельности», говорится в пояснительной записке.
Оставить комментарий